Rozdział 9. Kontrola wykonywana przez Prezesa Narodowego Banku Polskiego - Prawo dewizowe

Art. 33. Zakres kontroli wykonywanej przez Prezesa NBP

1.

Prezes Narodowego Banku Polskiego wykonuje kontrolę:

1)

udzielonych indywidualnych zezwoleń dewizowych;

2)

działalności kantorowej;

3)

wykonywania obowiązku, o którym mowa w art. 30 obowiązek przekazywania danych Narodowemu Bankowi Polskiemu ust. 1.

4)

(uchylony)

2.

Kontrola wykonywana w zakresie określonym w ust. 1 polega na sprawdzaniu, czy:

1)

korzystanie z udzielonego zezwolenia dewizowego odbywa się zgodnie z jego warunkami;

2)

przedsiębiorca wykonuje działalność kantorową zgodnie z warunkami określonymi w ustawie i przepisach szczególnych wydanych na jej podstawie;

3)

obowiązek, o którym mowa w art. 30 obowiązek przekazywania danych Narodowemu Bankowi Polskiemu ust. 1, jest wykonywany przez rezydentów oraz przedsiębiorców wykonujących działalność kantorową, oraz czy dane przekazywane w wykonaniu tego obowiązku są zgodne ze stanem faktycznym.

4)

(uchylony)

Orzeczenia: 1 Porównania: 1 Przypisy: 3

Art. 33a. Kontrola działalności kantorowej przedsiębiorcy

Do kontroli działalności kantorowej przedsiębiorcy, kontroli wykonywania przez przedsiębiorców obowiązku, o którym mowa w art. 30 obowiązek przekazywania danych Narodowemu Bankowi Polskiemu ust. 1, oraz kontroli wykorzystania udzielonego przedsiębiorcy zezwolenia dewizowego stosuje się przepisy rozdziału 5 ustawy z dnia 6 marca 2018 r. – Prawo przedsiębiorców.

Przypisy: 1

Art. 34. Kontrola przeprowadzana przez pracowników NBP

1.

Kontrolę, o której mowa w art. 33 zakres kontroli wykonywanej przez Prezesa NBP, przeprowadzają pracownicy Narodowego Banku Polskiego, zwani dalej „kontrolerami”, w siedzibie jednostki kontrolowanej albo w siedzibie kontrolowanego przedsiębiorcy lub siedzibie Narodowego Banku Polskiego, po okazaniu legitymacji służbowej i doręczeniu upoważnienia, z zastrzeżeniem ust. 2.

2.

Kontrola lub poszczególne czynności kontrolne mogą być przeprowadzone w siedzibie Narodowego Banku Polskiego za zgodą kontrolowanego przedsiębiorcy, jeżeli może to usprawnić prowadzenie kontroli.

Porównania: 1 Przypisy: 1

Art. 35. Obowiązki kontrolowanych i uprawnienia kontrolerów

1.

Kierownik kontrolowanej jednostki jest obowiązany zapewnić kontrolerom warunki niezbędne do sprawnego przeprowadzenia kontroli, a także dostęp do całej dokumentacji związanej z zakresem kontroli.

2.

Na żądanie kontrolera przedstawiciele oraz pracownicy kontrolowanej jednostki są obowiązani udzielać ustnych i pisemnych wyjaśnień oraz sporządzać zestawienia i obliczenia, w zakresie przeprowadzanej kontroli.

3.

Kontrolerzy, w związku z przeprowadzaniem kontroli w siedzibie jednostki kontrolowanej, mają prawo do:

1)

wstępu do obiektów i pomieszczeń kontrolowanej jednostki w obecności jej przedstawiciela;

2)

poruszania się po terenie kontrolowanej jednostki bez obowiązku posiadania przepustki.

4.

Kontrolerzy, w związku z przeprowadzaniem kontroli w jednostce kontrolowanej, nie mogą być poddani rewizji osobistej.

Art. 36. Protokół sprawozdanie z kontroli

Wyniki przeprowadzonej kontroli kontroler przedstawia w sporządzonym przez siebie:

1)

protokóle, jeżeli kontrola została przeprowadzona w siedzibie jednostki kontrolowanej, lub

2)

sprawozdaniu, jeżeli kontrola została przeprowadzona w siedzibie Narodowego Banku Polskiego.

Orzeczenia: 1

Art. 36a. Informowanie o nieprawidłowościach stwierdzonych w toku kontroli

Kontrolerzy informują kierownika kontrolowanej jednostki o istotnych nieprawidłowościach stwierdzonych w toku kontroli, wskazując na potrzebę niezwłocznego podjęcia działań w celu ich usunięcia.

Przypisy: 1

Art. 36b. Elementy protokołu i sprawozdania z kontroli

Protokół i sprawozdanie, o których mowa w art. 36 protokół sprawozdanie z kontroli, powinny:

1)

zawierać zwięzły opis wyników kontroli;

2)

wskazywać przepisy prawne oraz warunki zawarte w zezwoleniu dewizowym, które zostały naruszone;

3)

stanowić podstawę do sformułowania wniosków pokontrolnych i zaleceń.

Przypisy: 1

Art. 36c. Dodatkowe elementy protokołu i sprawozdania z kontroli

Protokół i sprawozdanie powinny ponadto zawierać:

1)

nazwę kontrolowanej jednostki w pełnym brzmieniu oraz adres jej siedziby;

2)

imię i nazwisko oraz stanowisko osoby udzielającej upoważnienia do przeprowadzenia kontroli oraz datę wystawienia upoważnienia;

3)

imię i nazwisko kontrolera lub kontrolerów;

4)

określenie zakresu kontroli;

5)

określenie okresu objętego kontrolą oraz datę rozpoczęcia i zakończenia kontroli;

6)

listę osób udzielających wyjaśnień w trakcie kontroli;

7)

określenie dokumentów, na podstawie których przeprowadzono kontrolę;

8)

wykaz załączników stanowiących część składową sprawozdania lub protokołu;

9)

adnotację o przekazaniu kierownikowi kontrolowanej jednostki jednego egzemplarza protokołu albo sprawozdania;

10)

pouczenie o prawie i trybie składania przez kontrolowaną jednostkę zastrzeżeń do ustaleń zawartych w protokole lub sprawozdaniu;

11)

imiona i nazwiska członków organu zarządzającego kontrolowanej jednostki, w przypadku osób prawnych.

Przypisy: 1

Art. 37. Zasady sporządzania protokołu kontroli, zastrzeżenia do protokołu

1.

Protokół, o którym mowa w art. 36 protokół sprawozdanie z kontroli pkt 1, sporządza się w dwóch egzemplarzach, z których jeden jest przekazywany kontrolowanej jednostce.

2.

Protokół kontroli podpisują kontroler i przedstawiciel kontrolowanej jednostki.

3.

Odmowa podpisania protokółu przez przedstawiciela kontrolowanej jednostki nie stanowi przeszkody do przekazania jej podpisanego przez kontrolera protokółu.

4.

Przedstawiciel kontrolowanej jednostki może, w terminie 14 dni od otrzymania protokółu, zgłosić na piśmie umotywowane zastrzeżenia co do zawartych w nim ustaleń.

5.

W razie nieuwzględnienia zastrzeżeń, o których mowa w ust. 4, w całości lub części, kontroler przekazuje na piśmie swoje stanowisko kontrolowanej jednostce.

Art. 38. Zasady sporządzania sprawozdania z kontroli, zastrzeżenia do sprawozdania

1.

Sprawozdanie, o którym mowa w art. 36 protokół sprawozdanie z kontroli pkt 2, sporządza się w dwóch egzemplarzach, z których jeden jest przekazywany kontrolowanej jednostce.

2.

Sprawozdanie z kontroli podpisuje kontroler.

3.

W zakresie zgłaszania zastrzeżeń przez kontrolowaną jednostkę do ustaleń sprawozdania oraz zajmowania stanowiska wobec tych zastrzeżeń przez kontrolującego stosuje się przepisy art. 37 zasady sporządzania protokołu kontroli, zastrzeżenia do protokołu, ust. 4 i 5.

Art. 39. Uchylony

Porównania: 1 Przypisy: 1

Art. 40. Zalecenia pokontrolne Prezesa NBP

1.

W przypadku stwierdzenia w wyniku przeprowadzonej kontroli nieprawidłowości, Prezes Narodowego Banku Polskiego przekazuje kontrolowanej jednostce zalecenia pokontrolne.

2.

Zalecenia pokontrolne powinny zawierać:

1)

zwięzły opis wyników kontroli, ze wskazaniem naruszonych przepisów prawa;

2)

wnioski wynikające z ustaleń kontroli, zmierzające do usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości;

3)

zobowiązanie jednostki kontrolowanej do powiadomienia o sposobie i terminie realizacji zaleceń pokontrolnych.

Orzeczenia: 2 Porównania: 1 Przypisy: 1

Art. 40a. Uchylony

Porównania: 1 Przypisy: 1

Art. 40b. Obowiązek poinformowania o działaniach podjętych w celu wykonania zaleceń pokontrolnych

Kierownik kontrolowanej jednostki jest obowiązany, w terminie 30 dni od dnia otrzymania zaleceń pokontrolnych, poinformować w formie pisemnej jednostkę organizacyjną Narodowego Banku Polskiego, wykonującą kontrolę, o działaniach podjętych w celu wykonania zaleceń pokontrolnych.

Przypisy: 1

Art. 40c. Rażące naruszenie przepisów prawa lub warunków udzielonego zezwolenia lub wykonywania działalności kantorowej

W przypadku stwierdzenia w toku kontroli rażącego naruszenia:

1)

przepisów prawa lub warunków udzielonego zezwolenia dewizowego, kontrolerzy występują do Prezesa Narodowego Banku Polskiego albo dyrektora jednostki organizacyjnej Narodowego Banku Polskiego, który wydał zezwolenie dewizowe, o jego uchylenie;

2)

warunków wykonywania działalności kantorowej kontrolerzy występują do Prezesa Narodowego Banku Polskiego o wydanie decyzji o zakazie jej wykonywania.

Przypisy: 1

Art. 41. Podejrzenie popełnienia wykroczenia lub przestępstwa przez kontrolowany podmiot

W razie powstania w toku kontroli uzasadnionego podejrzenia popełnienia wykroczenia lub przestępstwa przez kontrolowaną jednostkę lub inny podmiot, Prezes Narodowego Banku Polskiego powiadamia o tym właściwy organ zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Porównania: 1 Przypisy: 1

Art. 42. Uchylony

Porównania: 1 Przypisy: 1

Dz.U.2022.0.309 t.j. - Ustawa z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe